+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Как взыскать деньги с компании по решению суда с оффшорной компании

Как взыскать деньги с компании по решению суда с оффшорной компании

Как обезопасить себя от разбирательств с зарубежными партнёрами в российских и зарубежных судах, как защитить свои права, если судебный процесс всё-таки неизбежен? Вот пять советов и несколько примеров из моей практики. Чтобы адекватно оценить ситуацию, важно проконсультироваться с юристом, который знает судебные нюансы той страны, где вы собираетесь судиться и где решение подлежит исполнению. Порой судебный процесс может обойтись дороже суммы иска и игра не будет стоить свеч. Если у вас нет желания судиться только для того, чтобы восстановить справедливость, в таком случае лучше отказаться от идеи подавать иск. Для суда в нескольких юрисдикциях нескольких странах необходимо нанять местных адвокатов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Как добиться взыскания с иностранной компании

Компании регистрируются в стране нахождения офшора, перенося туда свой капитал. Офшорных зон в мире насчитывается более Речь шла о финансовой организации, избежавшей правительственного контроля путём географической избирательности.

Другими словами, компания переместила деятельность, которую правительство США желало контролировать и регулировать, на территорию с благоприятным налоговым климатом. Правоведы, не особо раскрывая финансовой сути офшоров, поднимают второстепенные темы, например, что нет единого мнения о том, что можно считать офшором [4]. Офшорные схемы не являются современным явлением, их используют ещё со времён древних Афин , когда был введён двухпроцентный импортный и экспортный налог.

Во избежание уплаты налогов греческие и финикийские купцы начали объезжать территорию Афин в двадцать миль. Вскоре в качестве налоговых убежищ стали выступать близлежащие мелкие острова, куда завозились без уплаты пошлин и налогов контрабандные товары. В XV веке во Фландрии были очень низкие торговые ограничения и налоги, из-за этого английским купцам было выгоднее возить и продавать шерсть во Фландрии, а не в Англии , где налоги и ограничения были значительно выше.

В США офшорная история уклонения от налогов началась с XVIII века, для уклонения от импортного налога, налагаемого Англией, торговцы пытались осуществлять свою торговую деятельность через Латинскую Америку. Швейцария стала прототипом современной юрисдикции офшорных зон. На фоне привлечения финансового бизнеса в экономику в Швейцарии были созданы центры обмена денег, разработаны институты финансовой секретности, что и стало убежищем для иностранного капитала был принят закон, который требовал от банкиров вести учёт счетов своих клиентов, но запрещал им раскрывать этот учёт кому бы то ни было [3].

В е годы ряд островных колоний Великобритании получили независимость, а некоторые оставшиеся в составе Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии были лишены финансового субсидирования из британского бюджета и перешли на самостоятельное формирование своего бюджета за счёт регистрации офшорных компаний [5].

В последнее время другие страны ввели в силу законы, похожие на швейцарские, и начали конкурировать за привлечение международных капиталов, проводя политику привлечения иностранного бизнеса. Для многих островных государств, не имеющих природных средств для развития, офшорный бизнес стал единственным средством для получения доходов [6]. Впервые российские компании начали использовать офшоры в году , когда в Москве открылся офис швейцарской фирмы Riggs Walmet Group, которая оказывала услуги по открытию и сопровождению компаний в безналоговых юрисдикциях [3].

Офшорную компанию можно зарегистрировать во многих юрисдикциях. Офшорные юрисдикции можно условно поделить на три группы:. Единого списка офшорных зон не существует, работу по контролю за офшорными зонами ведут как Международный валютный фонд МВФ , так и центральные банки различных стран мира [8] [9]. Такие компании обладают правом работы только за рубежом, не по месту своей регистрации. Небольшие страны поощряют создание на своей территории офшорных компаний, чтобы развивать офшорный бизнес, приносящий дополнительный доход этим странам [10].

Одной из наиболее популярных целей использования офшорной компании является оптимизация налогов. С помощью верно структурированной офшорной компании можно также достичь следующих преимуществ: защита собственности, анонимность и конфиденциальность, оптимизация расходов, облегчённые требования отчётности и бюрократии. Оптимизацией налоговых платежей с помощью офшоров занимаются не только российские фирмы, но и многие западные компании, такие как Apple [11] , Google , Microsoft , General Electric , Pfizer , BMW и General Motors [12].

Траст представляет собой механизм, позволяющий одному лицу учредителю или донору передать другому лицу доверительному собственнику или попечителю пакет доверительной собственности для управления в интересах третьего лица одного или нескольких , именуемого бенефициаром выгодоприобретателем. В пакет могут входить наличные деньги, движимое и недвижимое имущество, в том числе находящееся в совместном владении, ценные бумаги, интеллектуальная собственность, страховые полисы пенсионные и медицинские и другие имущественные права.

Его юридическим владельцем становится попечитель. В роли попечителя может выступить доверенное частное лицо, профессиональный финансовый менеджер, трастовая компания или банк, имеющий трастовый отдел. Офшорное страхование основывается на переводе страховых премий в адрес офшорных страховых фирм, где они не облагаются налогом на прибыль. В офшорном страховом бизнесе применяются два основных типа фирм: компании внутрифирменного страхования; перестраховочные фирмы.

Для открытия собственной офшорной компании можно самому отправиться в офшорную юрисдикцию, либо обратиться в специализирующуюся на открытии офшоров фирму. По состоянию на начало года в России работает более подобных юридических фирм. Существует много схем, позволяющих уменьшить количество уплачиваемых налогов с применением офшоров. Выбор офшорной зоны и офшорной схемы зависит в первую очередь от задачи, которую ставит перед собой компания.

В торговых схемах офшор выступает в качестве посредника между поставщиком товара и действительным покупателем. В каждом случае можно подобрать такую цену, при которой общая сумма платежей государству будет минимальной.

Также следует учесть, что сумму налога на прибыль можно уменьшить, перечислив оплату за услуги фирмам, уплачивающим единый налог, либо перешедшим на упрощённую систему налогообложения. При использовании строительной схемы офшорная компания выступает подрядчиком.

Заказчик производит полную оплату офшорной компании за строительные услуги. Все финансовые потоки проходят через компанию-подрядчика: оплата субподрядчику, снабжение. В итоге основная прибыль оседает на счёте офшорной компании.

При данной схеме офшорная компания оплачивает сырьё и производственные услуги производителя. Как правило, производственные услуги оказываются по самым минимальным расценкам. Производитель отгружает товар агенту. Агент продаёт товар конечному покупателю, получая при этом своё агентское вознаграждение.

После чего деньги с прибылью возвращаются офшорной компании. Данная схема используется транспортными компаниями, которые специализируются на международных перевозках. Офшорная компания выступает в роли перевозчика товара. При использовании преимуществ договора об избежании двойного налогообложения, можно на законных основаниях избегать налогообложения, используя компанию-агента в стране резиденте.

Офшорные налоговые затраты можно свести к минимуму, используя её в связке с классической офшорной компанией. Офшорная компания оказывает услуги компании-резиденту. Эта схема является наиболее распространённой в бизнесе. Деньги напрямую уходят на счёт офшорной компании. Затраты за оказанные услуги относятся на себестоимость, следовательно, снижается налог на прибыль.

Этот способ требует хорошего знания законодательства о налоге на прибыль в той части, где говорится о расходах, включаемых в себестоимость.

При использовании этой схемы услуги могут и не оказываться, но в таком случае необходимо будет доказать, что данные услуги были действительно оказаны. Для повышения респектабельности, в схему добавляется престижная низконалоговая компания, зарегистрированная, например, в Швейцарии. Банковское учреждение предоставляет резидентам страны кредиты для предоплаты в соответствии с внешнеэкономическим контрактом. Кредитные средства переводятся на счета нерезидентов в офшорных банках.

Через предусмотренные законодательством суток деньги возвращаются в банк в связи с невыполнением или невозможностью выполнения фирмой-нерезидентом условий контракта. На протяжении этого времени кредитные средства банка используются в деятельности офшорной компании, при этом полученная прибыль остаётся за пределами страны [14].

Офшорная компания компания 1 разрабатывает товарный знак и регистрирует его в патентном бюро страны-резидента. После чего передает лицензионные права на использование этого знака компании, находящейся в стране, с которой у офшора есть соглашение об избежании двойного налогообложения компания 2. Последняя в свою очередь заключает сублицензионный договор с российской компанией. Российская компания выплачивает роялти по сублицензионному договору компании 2, а та по лицензионному договору перечисляет деньги за использование товарного знака компании 1.

Для того, чтобы иметь возможность не удерживать налог у источника, между Россией и страной, в которой находится компания 2, тоже должно быть заключено соглашение об избежании двойного налогообложения. Кроме того, нормы обоих соглашений об избежании двойного налогообложения должны предусматривать уплату налогов с доходов в виде роялти в стране компании-лицензиара.

В результате действия данной схемы большая часть финансовых потоков выводится на офшор. Выплаты роялти уменьшают налогооблагаемую прибыль российской компании.

Схема применяется зарубежными инвесторами , желающими создать предприятие с участием иностранного капитала в стране резидента. Офшорная материнская компания создаёт на территории резидента свою дочернюю компанию со значительной долей иностранного капитала.

При выплате дивидендов в пользу офшора, доходы от дивидендов облагаются офшорными налогами по договору об избежании двойного налогообложения. Возникшие офшорные налоги значительно ниже налогов, которые могли возникнуть в стране-резиденте. В дальнейшем резидент страны обращается в суд с иском о взыскании денежных средств с нерезидента и, естественно, получает необходимое решение, но деньги обратно в страну в любом случае не возвращаются.

Соответственно группа компаний, которая совершает такие действия, в итоге имеет безнадежный долг в стране резидента, который увеличивает валовые затраты, и деньги на счету у офшорной компании [14].

Схема производства на давальческом сырье подразумевает деятельность, связанную с переработкой на условиях договора подряда сырья заказчика с передачей ему готовой продукции. Давальческое сырьё закупается на таможенной территории страны иностранным заказчиком только за иностранную валюту. Экспорт товаров без фактического вывоза с таможенной территории резидента таможенными органами не оформляется. Оплата ввозной пошлины, налогов и сборов кроме оплаты таможенных процедур осуществляется исполнителем путём выдачи простого векселя или письменного обязательства государственной налоговой инспекции по месту регистрации исполнителя.

Следует отметить, что сумма векселя определяется согласно контракту на переработку давальческого сырья в той же валюте. Вексель погашается при вывозе готовой продукции за пределы таможенной территории, при этом кaмпания не платит налоги и сборы, а товар не подлежит лицензированию и квотированию. Чтобы погасить вексель нужно предоставить в налоговую инспекцию копии вывозной грузовой таможенной декларации. Основанием для таможенного оформления готовой продукции, которая изготовлена из давальческого сырья, закупленного на таможенной территории, является подача исполнителем органу таможенного контроля:.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег FATF даёт рекомендации, которые в большинстве случаев сводятся к ужесточению идентификации владельцев офшорных компаний. Например, в виде запрета выпуска акций на предъявителя, обязательного раскрытия информации о владельцах. Основным инструментом ФАТФ в реализации своей функции являются 40 рекомендаций в сфере преступного отмывания доходов и финансирования терроризма, которые подвергаются ревизии в среднем один раз в пять лет, а также 9 специальных рекомендаций в сфере противодействия финансированию терроризма, которые были разработаны после событий 11 сентября года.

Организация экономического сотрудничества и развития ОЭСР ведёт список стран и территорий, которые не предоставляют информацию о налоговых и финансовых операциях зарегистрированных в них юридических лиц. В году Швейцария попала в серый список публикации ОЭСР о списке офшоров, поэтому заморозила свой взнос в организацию и отказалась от всех совместных проектов.

В дальнейшем Швейцария продолжила работу с ОЭСР [18] , и в настоящее время является его полноценным членом [19]. Многие страны вводят определённые ограничения для своих резидентов на операции с офшорными компаниями. Полный запрет практически не применяется.

Однако могут применяться некоторые дискриминационные по отношению к таким компаниям меры, например, увеличение налогообложения операций с офшорами в отношении своих резидентов, введение дополнительного валютного контроля над операциями. Собственно говоря, данное письмо содержит два списка: список стран, у которых нет договора с Россией об исключении двойного налогообложения или об обмене налоговой информацией в настоящее время этот перечень стран устарел и руководствоваться им нецелесообразно и список офшорных зон 25 территорий.

Никакие санкции за операции с резидентами упомянутых в списках стран не предусматриваются, но при проведении проверок налоговым органам предлагается обращать внимание на место регистрации иностранных контрагентов проверяемой организации.

В зависимости от категории, к которой принадлежит юрисдикция, зависит порядок установления российскими банками корреспондентских отношений с банками из соответствующих стран. Однако, данные ограничения касаются только банков и не имеют отношения к иным резидентам. Согласно этому документу операции с банками или компаниями, зарегистрированными в стране, которая не предусматривает раскрытия информации о финансовых операциях, подлежат контролю со стороны Комитета по финансовому мониторингу, если они осуществляются на сумму, превышающую руб.

Министерство финансов РФ утвердило свой перечень офшорных зон. Утверждённый список офшорных зон в соответствии с подпунктом 1 пункта 3 статьи налогового кодекса имеет значение при получении дивидендов российской организацией.

Неуловимый офшор

Очевидно, что интерес к оффшорным 1 правоотношениям возник не только у бизнес—сообщества, но и у государства. В связи с этим ему необходимо ясно представлять себе те риски, которые ему приходится брать на себя, а также иметь определенные критерии для их оценки. Мы выделяем три уровня рисков, которым могут подвергаться участники оффшорных правоотношений. Рассмотрим их составляющие и особенности.

По аналогичному принципу может действовать хоть какой зарубежный бизнесмен либо компания, предпочитающие заключать контракт с надежным контрагентом и не испытывать трудности с привлечением к ответственности через трибунал или интернациональный арбитраж напарника, нарушающего договорные обязательства. Темные списки оффшорных юрисдикций Правительство и муниципальные органы Русской Федерации уделяют повышенное внимание бизнесу, связанному с оффшорами. Сходу появляется вопрос — вправду ли Для вас должна зарубежная компания?

Такая тенденция на практике может привести к увеличению числа споров, связанных с офшорными структурами, и возникновению необходимости преследовать такие компании, чтобы взыскать с них долги и возместить ущерб за счет имущества. Настоящая статья посвящена обзору способов раскрытия информации об офшорах, их имуществе и бенефициарах выгодоприобретателях , а также рекомендуемых действиях, которые помогут добиться обращения взыскания на имущество офшорной компании. Традиционно под офшорными зонами или юрисдикциями понимаются государства, законодательство которых предоставляет юридическим лицам, учрежденным на их территории, льготный режим налогообложения и условия конфиденциальности информации об учредителях компании и ее бенефициарах. Однако это далеко не все преимущества, которые имеют лица, использующие офшорные компании. Как правило, через офшоры инвесторы выходят на международный финансовый рынок, оптимизируют администрирование бизнеса, обеспечивают защиту права собственности на имущество и т.

Как вывести деньги в оффшор? 14 способов перевода денег в оффшоры

Вывод денег в оффшор — чаще всего эта фраза носит негативный оттенок, когда ее произносят по телевидению. Перевод денег в оффшоры связывают с криминальной деятельностью или попыткой уклониться от уплаты налогов. На самом деле такая деятельность не обязательно должна быть нелегальной. В этой статье будет говориться о том, как законно осуществить вывод в оффшор. Оптимальные варианты налогообложения, открытие компаний и счетов в оффшорных зонах, помощь в выборе готовых оффшоров. Для начала стоит заметить, что основные инвесторы в экономику России это не такие крупные страны, как США или Китай, в которых есть развитая экономика. Самые большие инвестиции вложены в Россию из Кипра, Нидерландов, Люксембурга. Это объясняется тем, что в этих странах существуют налоговые льготы, то есть оффшорные зоны, через которые деньги возвращаются в Россию. В конечном итоге выведенные в оффшорную организацию деньги возвращаются в Россию в виде прямых инвестиций или займов от иностранных компаний. Хотя многие компании используют оффшоры в легальных целях, некоторые используют схемы для получения незаконной прибыли, прикрываясь легальными методами.

Риски и ответственность участников правоотношений с оффшорами

В кризис многие компании накопили существенный объем долгов, по которому с трудом идут расчеты, и, соответственно, кредиторам их не менее сложно взыскать. Именно поэтому еще с середины года в действующие юридические компании начали обращаться должники и кредиторы, надеющиеся с их помощью разрешить свои финансовые трудности. Между тем данные документы являются одними из основных доказательств в суде, подтверждающими задолженность застройщика перед компаниями-подрядчиками. В процессе досудебного разбирательства мы стараемся добиться получения этих документов от строительных компаний для дальнейшего представления в суд, а также договориться о добровольном погашении задолженности. Как правило, даже если у крупных строительных компаний нет денежных средств, то есть некоторое количество дебиторов, которых они в свое время прокредитовали.

Компании регистрируются в стране нахождения офшора, перенося туда свой капитал. Офшорных зон в мире насчитывается более

.

И с оффшорной компании можно взыскать долг

.

.

взыскание долга c оффшорной компании

.

деньги обратно и практически сразу предъявляет к компании иск о взыскании всей Максимально быстро «новый инвестор» получает решение суда и выставляет через несколько промежуточных оффшорных компаний. суд иск к какой-либо аффилированной с ним компании «Б» о взыскании.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Наталья

    Адвокат даёт советы приступнику что на суде сказать что Адвокат сказал преступнику.

  2. bildijapo

    Наша национальная идея ТЕРПеТЬ

© 2018-2019 instrument-profi.ru